Phiên tòa sơ thẩm ngày 24/4/2025 xét xử vụ án hành chính về “Khiếu kiện quyết định hành chính” giữa CTCP Phát triển Nhà Thủ Đức (Thuduc House, mã chứng khoán TDH) và Cục thuế Thành phố Hồ Chí Minh vừa kết thúc.
Theo đó, Tòa đã tuyên chấp nhận toàn bộ yêu cầu khởi kiện của ThuDuc House liên quan đến số tiền hoàn thuế GTGT hơn 365 tỷ đồng và số tiền thuế GTGT chậm nộp (tính đến ngày 25/12/2020) do Trịnh Tiến Dũng cầm đầu, trục lợi, chiếm đoạt, móc nối với các nhân sự cũ của ThuDuc House trong bản án hình sự phúc thẩm ngày 03/05/2024 của TAND TP HCM.
Vụ án lừa đảo 365 tỷ tiền thuế GTGT và tiền phạt nộp chậm
Trong giai đoạn 2017-2020, Trịnh Tiến Dũng bị cáo buộc đã chỉ đạo việc thành lập nhiều doanh nghiệp "ma", nhằm mục đích lập hồ sơ xuất nhập khẩu hàng hóa là linh kiện điện tử (với thuế suất 0%) và tổ chức hoàn thuế giá trị gia tăng để chiếm đoạt tiền của Nhà nước
Để thực hiện hành vi này, Dũng đã chỉ đạo cấp dưới cấu kết với một số cá nhân lãnh đạo của Thuduc House trước đây để lập và ký khoảng 334 hợp đồng với các công ty nước ngoài. Các cá nhân này đã lập nhiều bộ hồ sơ gửi Cục Thuế TPHCM đề nghị hoàn thuế giá trị gia tăng trên danh nghĩa Thuduc House.
Hành vi của các bị cáo đã bị Tòa án phúc thẩm TAND TP. Hồ Chí Minh ngày 3/5/2024 tuyên xử ông Nguyễn Vũ Bảo Hoàng (cựu Tổng Giám đốc Thuduc House) 3 năm 6 tháng tù (giảm 2 năm 6 tháng tù so với án sơ thẩm), Nguyễn Ngọc Trường Chinh (cựu Phó Tổng Giám đốc Thuduc House) và Quan Minh Tuấn (cựu Kế toán trưởng Thuduc House) lần lượt là 7 năm tù về tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và 15 năm tù về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.
Đồng thời, Tòa án cũng yêu cầu Thuduc House hoàn trả cho Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh số tiền 365,5 tỷ đồng, nghĩa vụ này đãThuduc House thực hiện đầy đủquy định của pháp luật.
Bản án cũng đã tuyên buộc, 18 bị cáo trong vụ án phải có trách nhiệm liên đới bồi hoàn cho Thuduc House tổng số tiền 340,2 tỷ đồngNgay sau khi có bản án phúc thẩm, Thuduc House đã chủ động thực hiện các thủ tục pháp lý cần thiết để yêu cầu thi hành án đối với các bị cáo, với mục tiêu thu hồi số tiền 340,2 tỷ đồng nhưng cũng vô cùng khó khăn.
Một chi tiết đáng chú ý trong bản án phúc thẩm là việc tòa sơ thẩm trước đó không buộc các bị cáo cũng như Công ty Nhà Thủ Đức phải nộp tiền lãi chậm nộp (91,7 tỷ đồng) .
Tòa phúc thẩm cũng nhận định rằng, việc Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh ra các quyết định truy thu số tiền chậm nộp này không liên quan trực tiếp đến hành vi phạm tội của các bị cáo trong vụ án.
Về phía Thuduc House, công ty nhận thấy khi Cục Thuế đã chuyển toàn bộ hồ sơ vụ việc sang Cơ quan CSĐT thì việc Cục Thuế tính tiền chậm nộp dựa trên số tiền thuế GTGT mà các bị cáo đã lợi dụng công ty để chiếm đoạt là chưa phù hợp, và các quyết định truy thu/cưỡng chế truy thu tiền chậm nộp mà Cục Thuế TP.HCM đang áp dụng với Thuduc House là chưa phù hợp quy định pháp luật, đangảnh hưởng đến quyền, lợi ích hợp pháp của ThuDuc House .
Vì vậy, ngày 27/05/2024, ThuDuc House đã có Đơn khởi kiện hành chính đến Tòa án nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh đề nghị tuyên hủy toàn bộ các quyết định hành chính của Cục Thuế TP.HCM liên quan đến việc truy thu số tiền chậm nộp 91,7 tỷ đồng cũng như các Quyết định cưỡng chế mà Cục Thuế TP.HCM đang áp dụng đối với Thuduc House.
Phiên tòa sơ thẩm ngày 24/4/2025 tuyên xử Thuduc House thắng kiện trong vụ án này.
Chủ tịch Thuduc House khẳng định: Năm 2025 sẽ có lãi
Năm 2021 Thuduc House quyết định trích lập dự phòng toàn bộ các chi phí liên quan đến vụ án. Các chi phí dự phòng được ghi nhận trong mục Chi phí khác, gồm 386 tỷ đồng truy thu thuế GTGT đã hoàn và 132 tỷ đồng thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, cùng với 111 tỷ đồng lãi chậm nộp thuế, 29 tỷ các chi phí truy thu thuế khác và gần 50 tỷ xóa sổ hàng tồn kho.
Kết quả là Thuduc house lỗ ròng 942 tỷ đồng trong năm 2021, mức lỗ lớn nhất trong lịch sử công ty.
Có thể thấy, doanh nghiệp bất động sản từng có tên tuổi tại TP.HCM đã trải qua một giai đoạn đầy thách thức. Năm 2022, nhà sáng lập Lê Chí Hiếu rời vị trí Chủ tịch HĐQT, và Thuduc House chứng kiến sự thay đổi liên tục trong cơ cấu Công ty.
Hiện tại, người giữ vị trí Chủ tịch HĐQT của công ty là ông Trần Thành Vinh, được bổ nhiệm từ ngày 17/2/2025 cho nhiệm kỳ 2020 - 2025. Ông Trần Thành Vinh cho biết, việc trích lập dự phòng các năm trước đã giải quyết dứt điểm các tồn tại, sai phạm của giai đoạn cũ, tái cấu trúc Thuduc House trong giai đoạn mới. Thuduc House đang rất nỗ lực xây dựng chiến lược, đội ngũ để đảm bảo kết quả kinh doanh năm 2025 sẽ có lãi.
Phán quyết thắng kiện Cục Thuế TP.HCM này là cơ sở để Thuduc House được hoàn nhập khoản tiền lãi chậm nộp đã trích lập dự phòng trước đây, đồng thời từng bước gỡ bỏ các biện pháp nhằm ngăn chặn hoạt động của Doanh nghiệp do các quyết định hành chính trước đó gây ra.
Đây là những bước tiến quan trọng, góp phần cải thiện kết quả tài chính và hỗ trợ công ty trong việc hoàn thành mục tiêu lợi nhuận năm 2025. Song song đó, ThuDuc House vẫn đang nỗ lực thu hồi khoản bồi hoàn 340,2 tỷ đồng từ các bị cáo trong vụ án hình sự
Ông Vinh nhấn mạnh, việc giải quyết được vụ việc này cho thấy sự nỗ lực và quyết tâm của ban lãnh đạo mới trong việc cải thiện tình hình tài chính của công ty, tạo tiền đề quan trọng cho một giai đoạn phát triển mới.
